Владимир Туров, эксперт по оптимизации налогообложения, налоговому планированию и защите активов компании, разработал чек-лист «100 золотых правил сильного бизнеса», который поможет вашей компании стать в 100 раз мощнее.
1. Храните любые документы, свидетельствующие о легальном происхождении денег.
2. Платите налоги и предоставляйте любые декларации по запросу банка.
3. Не допускайте на вашем предприятии просроченных задолженностей по налогам перед бюджетом.
4. Не используйте деньги с личной карты для оплаты бизнес-операций.
5. Подружитесь с банкирами.
6. Имейте депозит в своем банке.
7. Снимайте меньше 80% денег, поступающих на счет. Но лучше сам процент уточните у своего банка.
8. Не допускайте аффилированности в группе своих компаний.
9. Если заблокировали счет из-за малых оборотов – объяснитесь.
10.Не допускайте транзитных операций (т.е. денежные средства на счетах должны полежать минимум 4-5 дней).
11.Указывайте в назначении платежа максимальное количество информации.
12.Не меняйте юридический и фактический адрес компании, а также вашу налоговую, слишком часто.
13.Получите бумагу о том, что вы НЕ экстремист. Это, безусловно, если получится.
14.Не используйте массово ИП.
15.Узнайте у вашего банка, каким критериям рекомендуется соответствовать, чтобы вас не посчитали неблагонадежным.
16.Ходите в банк сами и ведите себя спокойно.
17.Имейте хорошую кредитоспособность и платежеспособность.
18.Не допускайте массового использования внутри группы компаний расчетов простыми векселями имитированными вашими же фирмами.
19.Не допускайте неоправданно высокой кредиторки или дебиторки, особенно внутри группы компаний.
20.Не допускайте откатов в своем бизнесе.
21.Не давайте взятки.
22.Никогда не оказывайте никакие незаконные услуги госслужащим или сотрудникам других коммерческих предприятий, ни сами, ни через своих сотрудников.
23.Не регистрируйте компании (ИП) одним днем.
24.Не используйте долгосрочных беспроцентных займов, не списывайте чужих долгов и не забывайте про свои долги. Предусмотрите договором займа и график платежей, и проценты, и штрафы за невыплаты. Чем «ближе» контрагент, тем жестче договор должен быть.
25.Избегайте транзитного характера движения денежных средств.
26.Следите, чтобы каждое юридическое лицо в группе компаний торговало своим товаром.
27.Товары (сырье, материалы), поступающие на предприятие, оформляйте от реальных и существующих компаний.
28.Не допускайте искусственного завышения закупочных цен.
29.Установите запрет на покупку товара сомнительного происхождения (ворованный и т.д.).
30.При импорте оплачивайте все таможенные пошлины.
31.Ведите бухгалтерию с разных IP-адресов. Нельзя вести бухгалтерию с одного компьютера главбуха.
32.Не бойтесь взаимозависимости. Помните: когда все сделано правильно – не нужно переживать и стараться что-то укрыть. Передавайте вашу уверенность также вашим сотрудникам.
33.Помните: что написано у вас в договоре (особенно «со своими»), то должно быть и по факту.
34.Не допускайте «переброски» клиентов по договорам уступки прав требования и письмам. Проще расторгнуть договоры и заключить новые.
35.Не надо передавать новым фирмам в один день все табуретки и компьютеры. Их лучше продавать и продавать в разные дни. Списанное можно отдать учредителям, а они уже внесут эти табуретки от себя на баланс (не в уставный капитал) новой компании (налоги ноль через пополнение чистых активов общества).
36.Никогда не рассказывайте в соцсетях, что учредители всех фирм в едином холдинге – это ваши мама-папа-кума- сестра. Вообще поменьше рассказывайте о своей внутренней кухне. Бизнес любит тишину.
37.Не понтуйтесь своими богатствами и доходами. Хотите понтоваться? Тогда изучите нашумевшее дело сети ресторанов «Тарас Бульба».
38.Если к вам пришла проверка, никогда, никогда, никогда... не оправдывайтесь. Не работает. У нас, у людей, принято: раз оправдывается – значит, виноват.
39.Не оставляйте проверяющих один на один с вашими сотрудниками.
40.Постарайтесь сделать так, чтобы первое лицо компании не присутствовало во время проверки.
41.Если это возможно, во время проверки заставьте ваш персонал работать с утроенной энергией.
42.Следите за проверяющими! Ни в коем случае не оставляйте их без внимания и полного контроля.
43.Не отвечайте на вопросы проверяющих, если не знаете ответа или не уверены, что ответ правильный и вам он не повредит.
44.Внимательно читайте все протоколы при проверке, акты и т.д. и смело записывайте туда все свои несогласия. Не отказывайтесь от подписи.
45.Во время проверки предприятия записывайте все происходящее на диктофон.
46.Соберите и изучите всю информацию о том, как в точности должны были действовать проверяющие.
47.Если вам назначили дату рассмотрения вашего дела буквально на следующий день и вы не успеваете хорошо подготовиться, то составьте ЛЮБУЮ жалобу на имя начальника органа и в ней выразите свое несогласие с результатами проверки и попросите перенести рассмотрение вашего административного правонарушения на более поздний срок. Они обязаны дать вам время до двух недель.
48.Поддерживайте внедренными все юридические нюансы вашей организации.
49.Извлекайте прибыль.
50.Соответствуйте хотя бы среднему уровню налоговой нагрузки в вашей отрасли и регионе.
51.Не превышайте долю налоговых вычетов по НДС 88% за 12 месяцев.
52.Темп роста доходов должен быть выше темпа роста расходов.
53.Арендуйте или приобретите помещение.
54.Оформляйте должным образом все деньги, поступающие на расчетный счет и в кассу компании.
55.Никогда не обналичивайте деньги через подставных лиц.
56.Наймите персонал в количестве, достаточном для обслуживания заявленных оборотов.
57.Ведите реальную экономическую деятельность и не допускайте формализма.
58.Заведите сайт и присутствуйте в интернете (социальные сети, посадочные страницы).
59.Создайте свои электронные адреса, получите IP-адреса и телефонные линии.
60.При работе в группе компаний следите, чтобы у каждого юридического лица или ИП были свои деловые цели.
61.Сделайте так, чтобы ваш юридический адрес совпадал с фактическим.
62.Проследите, чтобы юридические и фактические адреса различных юридических лиц внутри группы компаний отличались.
63.Имейте хотя бы небольшие материальные активы (столы, стулья, компьютеры и т.д.).
64.Осуществляйте общехозяйственные расходы: чай, туалетная бумага, вода, мыло, швабры, заправка картриджей, оплата связи и интернета и т.д.
65.Для каждого юридического лица или ИП разработайте свой дизайн, торговый знак. Если он у вас один – используйте франшизу (договор коммерческой концессии).
66.Если у вас в одном помещении несколько торговых точек с разными видами деятельности, предусмотрите разные вывески, кассовые аппараты и разделение в соответствии с планом экспликации.
67.Имейте письменное обоснование внутрихолдинговой ценовой политики, доказывающей рыночность цен.
68.Назначьте ответственных и выпустите приказ о должной осмотрительности. Добивайтесь, чтобы сотрудники его исполняли.
69.Проверьте контрагентов на сайте ФНС в Федеральном информационном ресурсе «Риски».
70.Сделайте запрос в банк и убедитесь, что у контрагента открыт расчетный счет.
71.Проверьте, участвовал дли контрагент в арбитражных спорах.
72.Узнайте, есть ли информация по контрагенту на сайте ФССП.
73.Убедитесь, что контрагента нет в списке недобросовестных поставщиков на сайте Федеральной антимонопольной службы.
74.Затребуйте у контрагента копии учредительных документов.
75.Проверьте на сайте ФНС, нет ли у контрагента задолженности по налогам.
76.Проверьте директора контрагента с помощью реестра дисквалифицированных лиц на сайте ФНС.
77.Сохраняйте деловую переписку.
78.Перед заключением сделки съездите в гости, посмотрите офис, познакомьтесь с сотрудниками, пофотографируйте.
79.Проверьте на сайте ЦБ РФ, не включен ли контрагент в так называемый «черный список».
80.Убедитесь, что сотрудники не только знают, в какой компании работают, но и по факту работают в ней. Не тешьте себя надеждой, что сотруднику вы рассказали, что сказать в случае допроса, и он все сделает правильно. НЕТ! Он может попросту не выдержать давления и расскажет то, что есть на самом деле, то, что он делает на самом деле. Все, что он скажет, должно соответствовать его трудовой книжке и другим документам.
81.Убедитесь, что сотрудники знают, кто их руководитель. Тот, кто юридически управляет сотрудниками, – тот и должен отдавать приказы.
82.Убедитесь, что сотрудники знают, кто собственник и директор компании, в которой они работают.
83.Проверьте, что сотрудники работают не по совместительству и без перевода.
84. Вся ваша заработная плата, заработная плата Ваших сотрудников, все иные доходы должны быть легальны. Проверьте, что с них полностью платятся налоги и страховые взносы.
85.Убедитесь, что сотрудники знают в лицо контрагентов, общаются с ними по всем каналам коммуникации.
86.Проконтролируйте, что сотрудники знают, что ООО «Ромашка» и ООО «Лопушок» – разные компании, а не «одно и то же».
87.Проверьте, что руководители отделов, подразделений и отделений знают деловые цели работы группы компаний и все, осуществляемые этими компаниями функции.
88.Никогда не задерживайте заработную плату!
89.Разработайте организационную политику компании, где прописаны все правила работы компании, и обучите ей всех.
90.Во время бегства от наказания не перекидывайте все из одной фирмы в другую одним днем – толку ноль.
91.Вывод активов осуществляйте на «чистые» лицо (лица), которые существовали, работали, минимум год, а лучше три, до момента, когда вы переводите в них активы. Это относится и к выводу активов на «физиков» – они УЖЕ должны быть действующими ИП-шниками. Законных способов вывода активов без восстановления НДС и уплаты налога на прибыль много – о них на семинарах, в курсах, в трехтомнике и на консультациях с экспертами компании «Туров и партнеры».
92.Позаботьтесь о безопасности активов заранее. Например, создайте производственный кооператив и храните активы в неделимом фонде. Очень действенный механизм. Тем самым ваши активы будут защищены от претензий третьих лиц.
93.В актах оказанных услуг и проделанных работ подробно описывайте эти услуги, работы.
94.Если у вас несколько компаний, избегайте общих бланков и форматов для всех фирм. Пусть у каждой будут свои бланки, и они должны отличаться, даже визуально.
95.Не храните печати и документы в одном месте.
96.Позволяйте подписывать документы только тем лицам, которые указаны в документах.
97.Следите, чтобы документы соответствовали реальности.
98.Платежные поручения должны быть оформлены в соответствии с документами.
99.Наименования платежей должны соответствовать взаимоотношениям.
100. Получите все положенные лицензии.
